養(yǎng)老保險(xiǎn)中"個(gè)人帳戶余額"是什么意思？
這種近似于個(gè)人在銀行零存零取的活期存款余額。領(lǐng)取時(shí)間越久越合適！
像我們公辦中小學(xué)教師的養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人應(yīng)該按月繳納應(yīng)發(fā)工資的8%，存入個(gè)人賬戶，其中的數(shù)值就是“個(gè)人賬戶余額”，也叫個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額。
按規(guī)定，每個(gè)工作人員都要按月，由單位統(tǒng)一扣除并存入個(gè)人賬戶，并且是按照銀行掛牌活期利率漲息，所以可以看作是銀行活期存款。
不過，這個(gè)利息太低，為了盤活這些大量的資金，允許有資質(zhì)的金融運(yùn)作中心投資理財(cái)。這樣做的目的就是讓每個(gè)人的余額產(chǎn)生的利息更加高一些，不至于讓閑錢發(fā)生貶值現(xiàn)象，以提高繳存人員的期望值。
當(dāng)工作人員按照法定年齡退休時(shí)，那么，你就可以按月領(lǐng)取這種“零存零取”的資金了。領(lǐng)取的標(biāo)準(zhǔn)就是個(gè)人賬戶余額除以139（男性工作人員，60歲退休）或者是除以170（女性工作人員，55歲退休）。
如果想多領(lǐng)取養(yǎng)老金，一個(gè)辦法就是自己的應(yīng)發(fā)工資比較高，一個(gè)是你能活很久。從退休開始，超過139（170）個(gè)月之后，再領(lǐng)取的養(yǎng)老金就都是賺的了。
當(dāng)你需要出國定居時(shí)，還可以一次性全部領(lǐng)取帶走，也是一筆比較可觀的金額。
個(gè)人賬戶余額=個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額，它是你繳費(fèi)以來個(gè)人繳費(fèi)【所說的8%】+銀行利息的累計(jì)數(shù)。
個(gè)人賬戶是個(gè)人繳納和單位繳納的一部分。
你繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)繳費(fèi)基數(shù)越大你的個(gè)人賬戶余額也越多。
個(gè)人賬戶余額作用:
1、你達(dá)到退休年齡時(shí)，個(gè)人帳戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶存儲(chǔ)額/計(jì)發(fā)月數(shù)；
2、參保人如因出國定居、死亡、不足15年等需返還個(gè)人賬戶的，它就是你的返還金額。
3、單位和個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)中，一部分進(jìn)入統(tǒng)籌，一部分計(jì)入個(gè)人賬戶。
計(jì)入個(gè)人賬戶的繳費(fèi)，以及按國家公布的個(gè)人賬戶記賬利率所產(chǎn)生的利率，都計(jì)入個(gè)人賬戶，稱為養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額。到退休時(shí)，個(gè)人賬戶余額除以120個(gè)月，或者除以平均余命月數(shù)，就是每月養(yǎng)老金個(gè)人賬戶部分。再加上統(tǒng)籌部分、調(diào)節(jié)金等等，構(gòu)成全部養(yǎng)老金。
4、單位和個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)中，一部分進(jìn)入統(tǒng)籌，一部分計(jì)入個(gè)人賬戶。其中，個(gè)人繳納部分（工資或社會(huì)平均工資8%），以及單位繳費(fèi)（單位工資總額或社會(huì)平均工資20%-30%不等，視各地政策而定)中的3個(gè)點(diǎn)（約為個(gè)人工資的3%），共計(jì)11%，計(jì)入個(gè)人賬戶。有的地方個(gè)人賬戶記賬規(guī)模為8%，全部為個(gè)人繳費(fèi)。
5、計(jì)入個(gè)人賬戶的繳費(fèi)，以及按國家公布的個(gè)人賬戶記賬利率所產(chǎn)生的利率，都計(jì)入個(gè)人賬戶。稱為養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額。
個(gè)人賬戶余額，準(zhǔn)確地說是過程中儲(chǔ)存額，是在社會(huì)保險(xiǎn)中使用的一個(gè)專有名詞。
眾所周知，我國目前存在兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)，一種是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，另一種是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（還有7個(gè)省份是城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和“新農(nóng)保”）。
以上兩種養(yǎng)老保險(xiǎn)，都會(huì)存在“個(gè)人賬戶”。對(duì)于城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，是按照個(gè)人繳費(fèi)率8%計(jì)入個(gè)人賬戶；對(duì)于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，會(huì)把個(gè)人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助和國家補(bǔ)貼全部計(jì)入個(gè)人賬戶。
我國《社會(huì)保險(xiǎn)法》對(duì)于養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的規(guī)定是：
個(gè)人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個(gè)人死亡的，個(gè)人賬戶余額可以繼承。
這就是說，計(jì)入個(gè)人賬戶中的資金，類似于銀行存款，每年會(huì)有規(guī)定的利息產(chǎn)生。
具體記賬利率是多少，這在2016年之前只是規(guī)定“不得低于銀行定期存款利率”，有的地方是按照同時(shí)期一年定期存款利率執(zhí)行，有的省份是每年研究確定一個(gè)記賬利率。
自2016年開始，按照《統(tǒng)一和規(guī)范職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率辦法》，職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶記賬利率每年6月份由人力***社會(huì)保障部和財(cái)政部公布。近三年的基準(zhǔn)利率分別為8.31%、7.12%、8.29%，均遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行存款利率。
所以，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶余額（儲(chǔ)存額），就是進(jìn)入個(gè)人賬戶的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)與按照記賬利率計(jì)算所得的利息之和。
比如，QD市某職工參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，19***~2018年繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，計(jì)入個(gè)人賬戶的本金為45482元，按照規(guī)定的基準(zhǔn)利率（或同期一年定期存款利率）計(jì)算的利息為23242元，則它的個(gè)人賬戶余額就是68724元。
個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額的作用，是用來計(jì)算個(gè)人賬戶養(yǎng)老金的。即：
個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)。
***如上述參保人在2019年滿60歲退休，則他的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為：68724÷139=494.41元。
把他的個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，與計(jì)算出的基礎(chǔ)養(yǎng)老金1185.50元相加，就可以得出他的退休基本養(yǎng)老金為：1185.50+494.41=1679.91元。
同樣的辦法，參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的參保人，滿60歲時(shí)領(lǐng)取的養(yǎng)老金，也是由基礎(chǔ)養(yǎng)老金（平均水平約100元）和個(gè)人賬戶養(yǎng)老金兩部分相加組成。具體案例和計(jì)算我們就不再舉例子了。
