什么是個(gè)人稅延型養(yǎng)老險(xiǎn)？
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目前個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，并沒有在全國正式實(shí)施。他只是在上海和蘇州地區(qū)試點(diǎn)運(yùn)營。
個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，實(shí)際上是一種商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。他只不過是將你的這部分，購買養(yǎng)老保險(xiǎn)的錢。不進(jìn)入你的個(gè)人所得稅當(dāng)中。然后到你領(lǐng)取這部分養(yǎng)老金的時(shí)候，才會計(jì)算到你的個(gè)人所得稅當(dāng)中。所以也叫個(gè)人稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)。
當(dāng)然，既然全國還沒有正式實(shí)施。所以我們也只能大致的了解一下它是怎么運(yùn)行的。至于以后在全國正式實(shí)施，是不是這樣的政策，還可能有一定的變化！
感謝閱讀，請加我的關(guān)注。
稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)，是我們國家新近實(shí)踐的一種養(yǎng)老保險(xiǎn)。
我們國家5月1日起在上海、福建、蘇州工業(yè)園區(qū)進(jìn)行試點(diǎn)。
說實(shí)話距離我們普通勞動(dòng)者，5000元以下月工資的人，確實(shí)有些遠(yuǎn)。
這項(xiàng)保險(xiǎn)實(shí)際上是對繳納個(gè)人所得稅的人群進(jìn)行稅收減免。并不像一些人理解的一樣，可以直接免征一千元的所得稅，或者，對一千元的免稅額進(jìn)行免稅。
他實(shí)際上對于免稅是有一個(gè)最小值的，首先就是你應(yīng)納稅額的6%，如果你的應(yīng)納稅額的6%大于一千元的話，只能選擇一千元。
比如，我們的月收入是5000元，我們的納稅額是1500元，實(shí)際上我們的免稅額只有90元，每月可以省2.7元的個(gè)人所得稅。
所以說對于大多數(shù)人影響是非常小的。
要想享受最高的一千元納稅額扣減，我們需要月工資收入達(dá)到2萬元以上，那個(gè)稅率下我們可能會每月會節(jié)省250元的個(gè)人所得稅。
說完了稅額減免，再說一下，養(yǎng)老保險(xiǎn)的納稅。
我們用稅額減免的錢購買了養(yǎng)老保險(xiǎn)后，養(yǎng)老保險(xiǎn)金過歷年的增值。我們達(dá)到領(lǐng)取條件了，可以免除25%養(yǎng)老保險(xiǎn)金價(jià)值的個(gè)人所得稅，剩余的錢我們可以按照10%的統(tǒng)一稅率進(jìn)行征收。對于動(dòng)輒百分之二十五、百分之三十的個(gè)人所得稅稅率進(jìn)行納稅的人，還是比較合算。
可是按照3%納稅的人，又吃虧了。
其實(shí)，目前稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)的作用，試驗(yàn)的作用比較多，主要通過試點(diǎn)給國家?guī)砉芾斫?jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題全面推開。
不要以為我們大家現(xiàn)在享受不到稅收的減免，未來隨著我們大家個(gè)人工資的不斷提升，大部分人會進(jìn)入納稅的人群。
稅延型養(yǎng)老保險(xiǎn)將構(gòu)成我們國家未來養(yǎng)老保險(xiǎn)的第三支柱。大部分人未來都會使用的到，因?yàn)橐院笪覀児べY增長放平穩(wěn)后，社會的整體收益率將會不斷平穩(wěn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)將會成為大家儲存養(yǎng)老金的首選，而不是跟現(xiàn)在一樣大多數(shù)都依托于樓市和理財(cái)產(chǎn)品。
所以說，國家的每一個(gè)動(dòng)作都不是沒有意義的，我們現(xiàn)在即使享受不到最大的優(yōu)惠，了解一下相關(guān)政策也好。
遞延，是財(cái)務(wù)上的專業(yè)名稱，比較常見的是會計(jì)科目中的遞延所得稅資產(chǎn)。這種遞延資產(chǎn)的本意是指一經(jīng)發(fā)生就已消耗，但能為企業(yè)創(chuàng)造未來收益，并能從未來收益的會計(jì)期間抵補(bǔ)的各項(xiàng)支出。
比如說你定期要充值的公交卡，里面的錢就是典型的“遞延資產(chǎn)”。你坐公交是為了上班，為了創(chuàng)造收益，所產(chǎn)生的交通費(fèi)在你之前已經(jīng)充值的公交卡中抵扣。
那遞延養(yǎng)老保險(xiǎn)呢？就是從你的收入中扣掉一部分錢購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，但國家承認(rèn)你的這種支出是為了將來養(yǎng)老所用。這有點(diǎn)像美國個(gè)人所得稅中的抵扣項(xiàng)（國家承認(rèn)你這部分支出是租金支出、贍養(yǎng)老人等等）。
5月31日，中國銀保監(jiān)會公布了第一批經(jīng)營個(gè)稅遞延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司名單，共有12家保險(xiǎn)公司拿到“準(zhǔn)入證”。
根據(jù)《個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》共有12家保險(xiǎn)公司符合經(jīng)營要求：中國人壽、太平洋人壽、平安養(yǎng)老、新華人壽、太平養(yǎng)老、太平人壽、泰康養(yǎng)老、泰康人壽、陽光人壽、中信保誠、中意人壽、英大人壽。
監(jiān)管層的這一舉措，與其說是解決棘手的養(yǎng)老金收支不平衡的問題，倒不如說是中國金融改革的必經(jīng)之路。
支付寶的全民投保有什么弊端？
什么是支付寶的全民投保？
全民保終身養(yǎng)老金是支付寶8月9日新上線的一款產(chǎn)品，1元起投保，看到這種***價(jià)，想必大家都對它產(chǎn)生了興趣，想了解了解這款產(chǎn)品怎么樣，今年我們就來說說。
支付寶的全民保終身養(yǎng)老險(xiǎn)是一款分紅型的養(yǎng)老保險(xiǎn)，被保險(xiǎn)人在交納了一定的保費(fèi)以后，就可以從一定的年齡開始領(lǐng)取養(yǎng)老金至終身，除固定的最低回報(bào)外，每月還會根據(jù)保險(xiǎn)公司投資收益情況分配紅利。
這款產(chǎn)品大致有以下幾點(diǎn)好處：
1) 低門檻：最低1元即可投保，養(yǎng)老金領(lǐng)取日前隨時(shí)可以增加保費(fèi)，最高可投199999元，不過越晚投可以獲取的收益越低，比30歲投200最終可以領(lǐng)1200元，但是50歲在投，可能就只可以領(lǐng)300元了。
2) 支取方便：養(yǎng)老金到期自動(dòng)發(fā)放至支付寶賬戶。
3) 按月分紅：每月根據(jù)保險(xiǎn)公司投資收益情況，可獲得額外的分紅收益。
看上去還不錯(cuò)，但其實(shí)如果你細(xì)細(xì)算下來，會發(fā)現(xiàn)一點(diǎn)都不劃算。
收益率
***設(shè)你目前的年齡為29歲，如果此時(shí)投保200元，壽命為80歲，那么到80歲一共可以領(lǐng)取1210.26元，看似翻了六倍，但實(shí)際收益率很低。***設(shè)收益率為X，則200*（1+X）^51=1210.26元，可得X=3.6%，也就是投保這款產(chǎn)品，你的年收益率為3.6%。
如果你在領(lǐng)取前過世，支付寶會返還全部保金，一旦你領(lǐng)取后（比如60歲領(lǐng)取，61歲過世），那么就是什么都沒了，所以要保證3.6%的年收益率你必須最少活到80歲以上，再考慮通脹因素，你認(rèn)為50年后的1200元與現(xiàn)在的200元，哪個(gè)值錢？
或許有保險(xiǎn)的人會出來說，1200元并非80歲才返還給你，而是60歲就開始可以領(lǐng)取退休金了，分紅更是每月會發(fā)放。但是請注意在支付保的利益演示說明中地4點(diǎn)，累計(jì)分紅的數(shù)據(jù)是你分紅后不提現(xiàn)，以月復(fù)利累積計(jì)息，到80歲才有上述的786.26元，如果你是按月分紅的，沒有復(fù)利投資，估計(jì)到80歲連300元的分紅都拿不到。
上述計(jì)算唯一不準(zhǔn)的就是年金，因?yàn)槟杲鹗?0歲后按年支取，一年21.2元，這21.2元確實(shí)是存在繼續(xù)投資的可能性的，我們***設(shè)你60歲后每年21.2元領(lǐng)到手后，不消費(fèi)，立馬投資一款收益率4%的產(chǎn)品。你這相當(dāng)于是一筆定投：每年存21.2元，年化收益率 4% ，一共20年。那么20年后本息合計(jì)：=21.2*{(1+4%)*[(1+4%)^20-1]}/4%=656.54元。比原來的424元多了232.54元。
綜上所述：你現(xiàn)在29歲投資200元，60歲領(lǐng)取退休金后接著投資，那么到80歲，一共可以獲取的資金為：656.54+786.26=1442.8元，翻了7倍不止，看似很高，但是細(xì)算年化收益率也就：200*（1+X）^51=1442.8元 X=3.95%，還不到4%。
總結(jié)
市場上的貨幣基金目前的收益率接近4%，且資金可以隨時(shí)支取。支付寶這款新的養(yǎng)老產(chǎn)品沒有細(xì)算，看起來很似乎很劃算，但是實(shí)際上收益率很一般，而且這個(gè)還必須要你到80歲全部領(lǐng)取才可能達(dá)到近4%的收益率，而一旦中途過世（相當(dāng)于資金白白給保險(xiǎn)公司使用了一段時(shí)間），若是剛領(lǐng)取就過去，一切投資打水漂，再加上通脹的因素考慮，因此我并不建議投資。
或者還會有人說，保險(xiǎn)公司的分紅可能不止上面那個(gè)數(shù)字呢？那個(gè)只是預(yù)計(jì)數(shù)而已，我想說的是請參考銀行的理財(cái)產(chǎn)品，銀行的理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為5%，***設(shè)實(shí)際超過5%，銀行只會給你5%，實(shí)際低于5%，只會給你實(shí)際的收益率，你認(rèn)為保險(xiǎn)公司會比銀行還偉大嗎？
永遠(yuǎn)不要和保險(xiǎn)公司算計(jì)，保險(xiǎn)公司的每款產(chǎn)品都是經(jīng)過保險(xiǎn)精算師細(xì)算出來的，你認(rèn)為我們可以算得過精算師嗎？所以我一直不建議買分紅型保險(xiǎn)，要買保險(xiǎn)買消費(fèi)型的就好了。
