養(yǎng)老保險中"個人帳戶余額"是什么意思？
這種近似于個人在銀行零存零取的活期存款余額。領(lǐng)取時間越久越合適！
像我們公辦中小學教師的養(yǎng)老保險，個人應該按月繳納應發(fā)工資的8%，存入個人賬戶，其中的數(shù)值就是“個人賬戶余額”，也叫個人賬戶存儲額。
按規(guī)定，每個工作人員都要按月，由單位統(tǒng)一扣除并存入個人賬戶，并且是按照銀行掛牌活期利率漲息，所以可以看作是銀行活期存款。
不過，這個利息太低，為了盤活這些大量的資金，允許有資質(zhì)的金融運作中心投資理財。這樣做的目的就是讓每個人的余額產(chǎn)生的利息更加高一些，不至于讓閑錢發(fā)生貶值現(xiàn)象，以提高繳存人員的期望值。
當工作人員按照法定年齡退休時，那么，你就可以按月領(lǐng)取這種“零存零取”的資金了。領(lǐng)取的標準就是個人賬戶余額除以139（男性工作人員，60歲退休）或者是除以170（女性工作人員，55歲退休）。
如果想多領(lǐng)取養(yǎng)老金，一個辦法就是自己的應發(fā)工資比較高，一個是你能活很久。從退休開始，超過139（170）個月之后，再領(lǐng)取的養(yǎng)老金就都是賺的了。
當你需要出國定居時，還可以一次性全部領(lǐng)取帶走，也是一筆比較可觀的金額。
個人賬戶余額=個人賬戶存儲額，它是你繳費以來個人繳費【所說的8%】+銀行利息的累計數(shù)。
個人賬戶是個人繳納和單位繳納的一部分。
你繳費時間越長繳費基數(shù)越大你的個人賬戶余額也越多。
個人賬戶余額作用:
1、你達到退休年齡時，個人帳戶養(yǎng)老金=個人賬戶存儲額/計發(fā)月數(shù)；
2、參保人如因出國定居、死亡、不足15年等需返還個人賬戶的，它就是你的返還金額。
3、單位和個人繳納的養(yǎng)老保險費中，一部分進入統(tǒng)籌，一部分計入個人賬戶。
計入個人賬戶的繳費，以及按國家公布的個人賬戶記賬利率所產(chǎn)生的利率，都計入個人賬戶，稱為養(yǎng)老保險個人賬戶余額。到退休時，個人賬戶余額除以120個月，或者除以平均余命月數(shù)，就是每月養(yǎng)老金個人賬戶部分。再加上統(tǒng)籌部分、調(diào)節(jié)金等等，構(gòu)成全部養(yǎng)老金。
4、單位和個人繳納的養(yǎng)老保險費中，一部分進入統(tǒng)籌，一部分計入個人賬戶。其中，個人繳納部分（工資或社會平均工資8%），以及單位繳費（單位工資總額或社會平均工資20%-30%不等，視各地政策而定)中的3個點（約為個人工資的3%），共計11%，計入個人賬戶。有的地方個人賬戶記賬規(guī)模為8%，全部為個人繳費。
5、計入個人賬戶的繳費，以及按國家公布的個人賬戶記賬利率所產(chǎn)生的利率，都計入個人賬戶。稱為養(yǎng)老保險個人賬戶余額。
個人賬戶余額，準確地說是過程中儲存額，是在社會保險中使用的一個專有名詞。
眾所周知，我國目前存在兩種養(yǎng)老保險，一種是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險，另一種是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險（還有7個省份是城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險和“新農(nóng)保”）。
以上兩種養(yǎng)老保險，都會存在“個人賬戶”。對于城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險，是按照個人繳費率8%計入個人賬戶；對于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，會把個人繳費、集體補助和國家補貼全部計入個人賬戶。
我國《社會保險法》對于養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)定是：
個人賬戶不得提前支取，記賬利率不得低于銀行定期存款利率，免征利息稅。個人死亡的，個人賬戶余額可以繼承。
這就是說，計入個人賬戶中的資金，類似于銀行存款，每年會有規(guī)定的利息產(chǎn)生。
具體記賬利率是多少，這在2016年之前只是規(guī)定“不得低于銀行定期存款利率”，有的地方是按照同時期一年定期存款利率執(zhí)行，有的省份是每年研究確定一個記賬利率。
自2016年開始，按照《統(tǒng)一和規(guī)范職工養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率辦法》，職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率每年6月份由人力***社會保障部和財政部公布。近三年的基準利率分別為8.31%、7.12%、8.29%，均遠遠高于銀行存款利率。
所以，養(yǎng)老保險個人賬戶余額（儲存額），就是進入個人賬戶的養(yǎng)老保險費與按照記賬利率計算所得的利息之和。
比如，QD市某職工參加基本養(yǎng)老保險，19***~2018年繳納養(yǎng)老保險，計入個人賬戶的本金為45482元，按照規(guī)定的基準利率（或同期一年定期存款利率）計算的利息為23242元，則它的個人賬戶余額就是68724元。
個人賬戶儲存額的作用，是用來計算個人賬戶養(yǎng)老金的。即：
個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶儲存額÷計發(fā)月數(shù)。
***如上述參保人在2019年滿60歲退休，則他的個人賬戶養(yǎng)老金為：68724÷139=494.41元。
把他的個人賬戶養(yǎng)老金，與計算出的基礎(chǔ)養(yǎng)老金1185.50元相加，就可以得出他的退休基本養(yǎng)老金為：1185.50+494.41=1679.91元。
同樣的辦法，參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的參保人，滿60歲時領(lǐng)取的養(yǎng)老金，也是由基礎(chǔ)養(yǎng)老金（平均水平約100元）和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分相加組成。具體案例和計算我們就不再舉例子了。
