公積金運(yùn)轉(zhuǎn)方案？
住房公積金實(shí)行低存低貸、封閉互助的運(yùn)行機(jī)制。這是住房公積金的運(yùn)營不同于其他金融資金運(yùn)營的地方。
所謂低存低貸，是指住房公積金的存***利率均比金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的商業(yè)性資金的相同期限的存***利率要低。低存低貸的利率政策體現(xiàn)了住房公積金政策性的特征。從現(xiàn)有的利率政策規(guī)定來看，住房公積金的存款利率為“當(dāng)年繳存的住房公積金按照活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)算，每年6月30日結(jié)轉(zhuǎn)的住房公積金按照三個(gè)月整存整取利率計(jì)息”。住房公積金的個(gè)人購房***利率，現(xiàn)行規(guī)定為：***期限在5年以下的，年利率為3.6%，***期限6至30年的，年利率為4.05%。
所謂封閉互助，是指住房公積金資金實(shí)行專戶管理、定向使用，專項(xiàng)用于發(fā)放住房***，不與受托銀行其他信貸資金融合，在住房公積金繳存職工之間形成互幫互助的利益共同機(jī)制。住房公積金的受托銀行，按照封閉運(yùn)作的要求，對(duì)住房公積金實(shí)行單獨(dú)記帳和會(huì)計(jì)核算。
住房公積金的來源與用途？
：住房公積金的來源：
1、公積金分兩部分，單位繳納50%，個(gè)人繳納50%。
2、個(gè)人部分是從工資內(nèi)扣除。
二、住房公積金的用途：實(shí)質(zhì)是***為解決職工家庭住房問題提供的一種政策性融資渠道，也就是強(qiáng)制用人單位提供的住房***，并綜合利用大量社會(huì)資金，為住房消費(fèi)者提供便利經(jīng)濟(jì)的住房消費(fèi)協(xié)助。具體如下：
1、強(qiáng)制及引導(dǎo)調(diào)整消費(fèi)結(jié)構(gòu)：讓人們把一部分收入積累起來用于住房消費(fèi)；
2、協(xié)助工薪階層購房：因?yàn)橐?guī)定單位必須按公司50%，個(gè)人50%的比例在繳存人職工的公積金賬戶，也就是強(qiáng)制用人單位增加了職工部分收入；
3、社會(huì)互助功能：人們可以從社會(huì)歸集的公積金中***用于住房消費(fèi)；且公積金大量的資金也可產(chǎn)生巨大的社會(huì)與經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)工薪階層購房活動(dòng)提供更多的幫助；
4、免稅功能，公積金賬戶繳存的款項(xiàng)可免繳個(gè)人所得稅；
5、優(yōu)惠***：公積金***可享受低于商業(yè)銀行普通住房***利率的政策性優(yōu)惠利率。
公積金被支取限制是什么意思？
公積金被支取限制是:住房公積金制度的建立，是在住房分配機(jī)制由***經(jīng)濟(jì)體制下住房實(shí)物分配方式向市場經(jīng)濟(jì)體制下貨幣工資分配方式轉(zhuǎn)換的形勢(shì)中產(chǎn)生的。其目的旨在提高職工購、建、租住房的能力，發(fā)展住房消費(fèi)信貸，加快住房建設(shè)。住房公積金的使用就必須有明確的政策傾向而加以適當(dāng)限制。
建立住房公積金的目的是為了籌集一筆長期、穩(wěn)定、互助型的住房保障資金。利用這筆資金可建立政策性住房消費(fèi)信貸制度，讓職工享受低息***，解決職工的住房問題；利用這筆資金可建立城市廉租住房供應(yīng)體系，住房公積金產(chǎn)生的增值收益在提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和管理費(fèi)用后全部用于當(dāng)?shù)氐牧夥拷ㄔO(shè)，有利于解決低收入群體的住房問題。
突出公積金使用的政策性是為了對(duì)職工的住房消費(fèi)進(jìn)行合理有效的引導(dǎo)。住房公積金未被提取前，職工并不能實(shí)際占有，住房公積金累積在職工個(gè)人的公積金帳戶中，不能挪作他用，專項(xiàng)用于住房基本消費(fèi)方面的支出，真正保證了職工住房需求時(shí)的資金需要。
加以適當(dāng)限制的目的主要是確保滿足職工住房基本消費(fèi)方面的支出。強(qiáng)調(diào)“基本”，排除了享受性的住房支出如裝修，而中修、小修等行為職工的個(gè)人支付能力可以承受，也同樣受到限制。由此結(jié)余的住房公積金職工在退休時(shí)可一次性提取出來用于個(gè)人支配。
如果不對(duì)公積金提取加以限制，而隨意提取，將會(huì)造成住房公積金的流失，影響公積金制度作用的發(fā)揮。當(dāng)然我們強(qiáng)調(diào)“適當(dāng)”限制，提取條件也不能過緊，否則住房公積金就不能起到應(yīng)有的資金支持作用。
